г. Москва 30.12.2017 года
Предмер проверки: ревизия кассы, соблюдения порядка ведения кассовых операций. Проверка наличия, выдачи и списания бланков строгой отчетности. Проверка правильности расчетов с бюджетом, налоговыми органами, внебюджетными фондами и контрагентами.
Сроки проведения контрольных мероприятий: 30 декабря 2017 года
Период, подлежащий проверке: 01 декабря – 30 декабря 2017 года.
Установлено: внутренний муниципальный финансовый контроль осуществляется руководителем аппарата Совета депутатов муниципального округа Братеево Митрюком Василием Васильевичем и главным бухгалтером – начальником финансово-юридического отдела аппарата Дергачевой Светланой Геннадьевной.
В период с 01 декабря по 30 декабря 2017 года ответственной за ведение бюджетного учета и формирование и своевременное представление полной и достоверной бюджетной отчетности является главный бухгалтер – начальник финансово-юридического отдела аппарата Дергачева Светлана Геннадьевна.
Бухгалтерский учет в аппарате Совета депутатов муниципального округа Братеево автоматизирован, используются следующие программы: 1С:Бухгалтерия бюджетного учреждения, 1С:Бюджет поселения, 1С:Зарплата и кадры. Консолидация отчетности финансового органа производится вручную.
Проведена проверка наличия, выдачи и списания бланков строгой отчетности, проверка правильности расчетов с бюджетом, налоговыми органами, внебюджетными фондами и контрагентами. Излишков, недостач, расхождений не установлено.
Акты сверки с поставщиками и подрядчиками по состоянию на 1 января 2018 года запрошены.
Плановая инвентаризация нефинансовых активов, материальных запасов и основных средств проводится 1 раз в год на основании распоряжения аппарата Совета депутатов муниципального округа Братеево.
В ходе проведения плановой внутренней проверки финансово-хозяйственной деятельности в аппарате Совета депутатов муниципального округа Братеево по состоянию на 01 января 2018 года нарушений не выявлено, срок следующей проверки 31 января 2018 года.
Руководитель аппарата СД МО Братеево В.В. Митрюк
Главный бухгалтер –
начальник финансово-юридического отдела С.Г. Дергачева
Наименование мероприятия |
Время проведения |
Период, за который проводится проверка |
Ответственный исполнитель |
Ревизия кассы, соблюдения порядка ведения кассовых операций. Проверка наличия, выдачи и списания бланков строгой отчетности |
Ежемесячно, в последний рабочий день месяца |
Месяц |
Руководитель аппарата, главный бухгалтер |
Проверка наличия актов сверки с поставщиками и подрядчиками |
На 1 января и на 1 июля |
Полугодие |
Главный бухгалтер |
Проверка правильности расчетов с бюджетом, налоговыми органами, внебюджетными фондами и контрагентами |
Ежемесячно, в последний рабочий день месяца |
Месяц |
Главный бухгалтер |
Инвентаризация |
Ежегодно, перед составлением годовых отчетных форм |
Год |
Главный бухгалтер |